Erfahrungen vergessene AWV Meldepflicht

Viele Menschen fragen sich, welche Erfahrungen andere mit der AWV-Meldepflicht bei der Deutschen Bundesbank gemacht haben. Viele verstehen nicht, was zu tun ist, wenn sie den Hinweis AWV Meldepflicht beachten auf dem Kontoauszug finden und feststellen, dass sie die AWV Meldepflicht vergessen haben.

Meist gibt es wenig Erfahrungen zur AWV-Meldung – denn die meisten Unternehmen und Privatpersonen kennen diese gar nicht. Laut Umfrage melden 45% der Befragten Beträge über 12.500 EUR nicht. Sie kennen auch die Ausnahmen von der Meldepflicht nicht.

Kaum jemandem – nämlich 91% der Befragten – ist die gesetzliche AWV-Meldepflicht überhaupt bekannt.

Wir möchten an dieser Stelle von einigen Erfahrungen unserer Mandanten mit der AWV Meldepflicht berichten.

Wir können keine Namen oder Firmennamen nennen, da wir als Anwälte die Verschwiegenheit ernst nehmen.

Wir möchten aber von den Erfahrungen berichten, die grundsätzlich Unternehmen im Hinblick auf die AWV Meldung gemacht haben.

Beurteilung Ihrer Zahlungen

Sie fragen sich, ob Sie eine AWV-Meldung hätten erbringen müssen? Wir haben schon mehr als 100 Unternehmen geholfen und kennen fast alle Branchen.

Kostenfreie Erstberatung

Reederei

Eine international tätige Reederei hat es viele Jahre ihre Zahlungen nicht an die Bundesbank gemeldet.

• Die fehlende Struktur für AWV Meldungen war auf Firmenkäufe, eine komplizierte Holding Struktur und viele einzelne Gesellschaften zurückzuführen. Es gab keine zentrale Stelle in der kaufmännischen Abteilung, die diese Aufgabe übernommen hatte.
• Für die einzelnen Unternehmen und beteiligten Geschäftsführer und die vergessene AWV Meldung nachgeholt. Es musste sichergestellt werden, dass nicht nur Z4-Meldungen, sondern auch Z8-Meldungen für Umsätze von Seeschifffahrtsunternehmen gemeldet werden.
• Hier mussten wir zudem prüfen, ob ausgehende Zahlungen von der Meldepflicht ausgenommen waren.

Unternehmenskauf

Ein anderer Mandant ist Angestellter bei einem australischen Softwareunternehmen gewesen und hat dort auch gelebt. Er besaß eine Beteiligung an diesem Unternehmen. Als diese dann ausgezahlt wurde erfolgte keine AWV Meldung.

Rechnungen als Steuerberater nicht gemeldet

Ein anderer Mandant war eine Sozietät von Steuerberatern. Sie haben jahrelang keine AWV-Meldung für die Honorare von ausländischen Mandanten gemacht. Zudem wurden Kosten für die Auftraggeber verauslagt, was ebenfalls nicht berücksichtigt wurde.

Rechnungen für ausländische IT-Dienstleistungen

Ein deutsches Softwareunternehmen hat vergessen, die Zahlungen für IT-Dienstleistungen von europäischen Kunden zu melden.

• Man hatte mit Meldungen nach der AWV noch keine Erfahrungen gemacht.
• Zudem hatte Aufrechnungen und Verrechnungen nicht gemeldet.
• Es kamen hier größere Beträge zusammen, die im Rahmen einer Selbstanzeige gem. § 22 Abs. 4 AWG und Nachmeldung wieder korrigiert werden mussten.
• Das Unternehmen hat bereits per E-Mail bei der Behörde nachgefragt, was es tun soll. Deswegen war Eile geboten, denn die AWV Meldepflicht gilt es erfahrungsgemäß unbedingt schnell nachzuholen.

Das Bußgeldverfahren wurde daraufhin eingestellt, sodass das Unternehmen letztendlich gute Erfahrungen mit der vergessenen AWV Meldung gemacht hatte.

Dieser Artikel wurde am 8. Oktober 2023 erstellt. Er wurde am 09. Mai 2024 aktualisiert. Die fachliche Zweitprüfung hat Rechtsanwalt Dr. Tristan Wegner durchgeführt.